财务管理的日常活动是对营运资金的管理，包括对流动资产的管理和对负债的管理。

　　(一) 现金管理

　　现金是指生产经营过程中以货币形式存在的资金，包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

　　(二) 短期投资管理

　　短期投资是指能够随时变现而持有时间不准备超过一年的投资。

　　(三) 应收账款管理

　　应收账款是指企业由于对外销售其产品、材料、提供劳务及其他原因，应该向购货单位或接受劳务的单位收取的款项。

　　1. 信用标准

　　2. 信用条件

　　3. 收款政策

　　(四) 存货管理

　　存货是指企业在日常生产经营过程中为生产或销售而储备的物资。

　　掌握经济订货批量模式的模型：

　　例题：某企业全年需要某种原料4800吨每吨原料年库存保管成本为200元，一次订货成本为300元，则该企业的经济订货批量为( )吨。

　　A.140

　　B.120

　　C.110

　　D.100

　　答案：B