09年银行从业资格考试_风险管理复习指导：内部流程引起的操作风险(09/2/21)

内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。
　　1．财务/会计错误
　　2．文件/合同缺陷。主要表现为抵押权证、房产证丢失等。
　　3．产品设计缺陷
　　4．错误监控/报告。错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门的职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的汇报义务或者对外部汇报不准确（发生损失）。
　　5．结算/支付错误
　　6．交易/定价错误