下列说法正确的是（ ）。
A．公司单笔担保额超过最近1期净审计净资产10%的担保属于公司股东大会特别职权
B．公司1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期净审计后总资产的30%的，须有股东大会2/3以上通过
C．股东大会审批变更募集资金用途事项属于股东大会一般职权
D．股东大会审批股权激励计划属于股东大会的特别职权
【正确答案】A，B，D
【参考解析】审批更改募集资金用途属于股东大会的特别职权
下列关于证券公司债券说法正确的有（ ）。
A．证券公司债券发行必须报经中国证监会批复
B．未经证监会批复的不准擅自发行或变相发行
C．证券公司金融债券可以定向发行
D．定向发行的也可以公开发行
【正确答案】A，B，C
【参考解析】D项证券公司金融债券定向发行的不可以公开发行或变相公开发行?
股票公开发行的“三公”原则指的是（ ）。
A．公开
B．公平
C．公允
D．公正
【正确答案】A，B，D
关于资产支持证券的信息披露正确的有（ ）。
A．资产支持证券应通过中国货币网和中国债券信息网及中国人民银行规定的其他方式披露
B．资产支持机构的受托机构应在发行说明书中说明资产支持证券的清偿顺序和投资风险，并在显要位置提示投资者
C．资产支持证券在续存期内，受托机构应在煤气资产支持证券本息兑付日的3个工作日内公布受托情况
D．资产支持证券每年4月30前公布净注册会计师审计的上年度受托机构报告
【正确答案】A，B，C，D
【参考解析】掌握资产支持证券的信息披露，题干中四个选项均是正确说法。
备案材料合规性审核要点包括（ ）。
A．承销说明书内容是否完备
B．是按照规定组织承销团
C．已承销费用的收取是否符合标准
D．备案材料是否完备
【正确答案】A，B，C，D
备案材料合规性审核要点包括（ ）。
A．承销说明书内容是否完备
B．是按照规定组织承销团
C．已承销费用的收取是否符合标准
D．备案材料是否完备
【正确答案】A，B，C，D
下列说法错误的是（ ）。
A．证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业
B．设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额
C．公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级；资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告
D．发行分离交易的可转换公司债券的可以不提供评级报告
【正确答案】D
关于公司债券，下列说法正确的有（ ）。
A．公司债券可以任意转让
B．公司债券持有人有权利参加股东大会，记名公司债券在转让时，只要交易双方办理交付即可
C．同一公司同次发行的公司债券的偿还期可以不同
D．持有人将可转换债券转换成公司股份后，身份相应由债权人变成股东
【正确答案】A，D
【参考解析】记名公司债券交易需要进行过户交割，信息变更等，同一公司发行的债券偿还期限一致。
上市公司发行可转换债的盈利能力要求有（ ）。
A．最近3个会计年度连续盈利
B．业务和盈利来源稳定，不存在严重依赖控股股东及实际控股人的情况
C．公司重要资产及核心技术取得合法
D．最近24个月没有出现公开发行证券后当年营业利润比去年降低50%以上的情形
【正确答案】A，B，C，D
【参考解析】考查上市公司发行可转换债的盈利能力要求，题干中四个选项均属于?
股份出质后，如果质权人同意，则（ ）。
A．出质人转让所得的价款不需清偿所担保的债权
B．出质转让的所得款应向质权人提起清偿约定的第三方提存
