判断题答案

1．B

【答案解析】：法律不允许基金管理人以受托的投资基金为抵押来获得自身资产运作需要的借款。

2．B

【答案解析】：证券投资基金是一种间接投资工具，它主要投向股票债券及其组合等有价证券领域，广义上可以认为是股票债券等基本证券的派生证券。

3．B

【答案解析】：二次项法是由特雷诺和玛泽于1966年提出来的。

4．B

【答案解析】：基准组合是可投资的、未经管理的，与基金具有相同风格的组合。因此题目论述错误，本题为B。

5．A

【答案解析】：在对行业或部门选择能力进行衡量的基础之上，可以得到基金股票选择的贡献。题目论述正确，因此本题为A。

6．B

【答案解析】：开放式基金放开申购、赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

7．B

【答案解析】：出现题述情况，督察长应该向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。

8．A

【答案解析】：这是基金监管的连续性和有效性原则的展开论述，准确无误。

9．A

【答案解析】：以上是对基金信息披露监管原则和目标的阐述，正确无误。

10．B

【答案解析】：持有基金管理公司股权未满1年的股东，不得转让其所持股权。

11．A

【答案解析】：题中论述的是时间加权收益率的准确性，其论述正确完整，因而本题为A。

12．B

【答案解析】：成功概率法是根据对市场走势的预测而正确改变现金比例的百分比来对基金择时能力进行衡量的方法。因此题目论述错误，本题为B。

13．A

【答案解析】：产业投资基金主要投资于产业领域，对投资门槛要求很高；而证券投资基金要求的投资门槛很低，扩大了投资源泉，吸引了大量的投资者。

14．A

【答案解析】：基金持有人过于分散，召开基金持有人大会极其困难，从这种意义上来讲，认为基金组织只是一种名义上的存在有其合理之处。

15．B

【答案解析】：在题述市场背景下，投资者采取积极的投资策略是最优的；采取免疫和现金流匹配策略在投资者对未来现金流有特殊需求时较为有利。因此本题为B。

16．A

【答案解析】：基金运作信息的披露时间一般是可以事先预见的，基金临时信息的披露时间一般难以预测。

17．B

【答案解析】：基金信息披露的形式性原则包括规范性原则、易解性原则和易得性原则。

18．B

【答案解析】：基金信息披露大致可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露。

19．B

【答案解析】：为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经2/3以上的独立董事签字同意，并由董事长签发。

20．A

【答案解析】：本题考查QDII基金信息披露临时公告中的特殊披露要求，题目阐述正确。

21．A

【答案解析】：流动性差的证券，基金管理人可以通过连续少量“买入”以“制造”出较高的价格，从而提高基金的业绩。总之，流动性差的证券为相关责任人员进行价格操纵和滥估活动提供了机会。

22．A

【答案解析】：传统的会计分期一般以年度、半年、季度和月份为单位，分期反映会计主体的财务状况。对于证券投资基金来说，这种期间的划分不能满足投资者的需要，从及时性原则出发基金会计期间划分以周甚至以日为核算披露时间。

23．A

【答案解析】：此题是关于基金费用核算的具体陈述，陈述正确。

24．B

【答案解析】：为提高估值的合理性和有效性，基金行业成立的是基金估值工作小组，而非估值规范研究的工作小组。

25．A

【答案解析】：我国基金会计核算的会计主体是证券投资基金，基金会计核算的责任人是基金托管人和基金管理人，基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

26．B

【答案解析】：指数化投资策略属于消极型债券投资策略之一因此本题为B。

27．B

【答案解析】：凸性对投资者总是有利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性更大的债券进行投资。