证券从业资格考试网特地为大家搜集了往年证券从业资格考试真题之发行与承销：真题与详细解析版（14），希望能帮助大家！

91、 上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合( )。

　　A.可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元

　　B.可转换公司债券的期限为1年以上

　　C.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

　　D.以上都正确

　　标准答案： b, c

　　92、 通常情况下，( )，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。

　　A.赎回期限越长

　　B.转换比率越高

　　C.转换比率越低

　　D.赎回价格越低

　　标准答案： a, c, d

　　解　　析：本题考查影响可转换公司债券价值因素中的赎回条款。通常情况下，赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人;相反，赎回期限越短、转换比率越高、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。

　　93、 商业银行发行金融债券应具备的条件是( )。

　　A.核心资本充足率不低于8%

　　B.最近3年连续盈利

　　C.贷款损失准备计提充足

　　D.最近2年没有重大违法、违规行为

　　标准答案： b, c

　　解　　析：本题考查金融债券的发行条件。商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于4%;最近3年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近3年没有重大违法、违规行为;中国人民银行要求的其他条件。

　　94、 下列关于可转换公司债券在上海证券交易所发行时间的安排，叙述正确的是( )。

　　A.T--5日，所有材料报上海证券交易所，准备刊登债券募集说明书概要和发行公告

　　B. T+I日，上网定价发行日

　　C.T+2日，冻结申购基金

　　D.T+3日，中签率公告见报;摇号

　　标准答案： a, d

　　95、 企业发行企业债券所筹集的资金可用于( )。

　　A.固定资产投资项目、收购产权(股权)

　　B.调整债务结构和补充营运资金

　　C.股票买卖以及期货等高风险投资

<BR>　　D.弥补亏损和非生产性支出

　　标准答案： a, b

　　解　　析：根据《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发展核准程序有关事项的通知》，企业债券筹集的资金可用于固定资产投资项目、收购产权(股权)、调整债务结构和补充营运资金。

　　96、 企业有下列( )行为之一的，应当对相关资产进行评估。

　　A.整体或部分改建为有限责任公司或股份有限公司

　　B.经上级主管部门对企业资产进行审核之后

　　C.以非货币资产对外投资

　　D.企业合并、分立、破产、解散

　　标准答案： a, c, d

　　97、 国际推介活动中应当注意的内容是( )。

　　A.防止推销违例

　　B.宣传的内容一定要真实

　　C.推销时间应尽量延长

　　D.把握推销发行的时机

　　标准答案： a, b, d

　　解　　析：国际推介活动中应当注意的内容：(1)防止推销违例;(2)宣传的内容一定要真实;(3)推销时间应尽量缩短和集中;(4)把握推销发行的时机。

　　98、 在收购过程中，并购企业主要面临的风险有