11.实际利率=(1+名义利率／年计息次数)年计息次数-1  

12.用分项详细估算法估算流动资金    流动资金=流动资产-流动负债    
其中：流动资产=应收(预付)帐款+现金+存货   
应收帐款=产成品=年经营成本／年周转次数   
现金=(年工资福利+年其他费)／年周转次数   
存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品    
流动负债=应付帐款=外购原材料燃料=外购原材料燃料动力费／年周转次数   在产品=(年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料费+年修理费)／年周转次数  

13.销售税金及附加=销售收入*销售税金及附加税率  

14.所得税：(销售收入-销售税金及附加-总成本)*所得税率  

15.年折旧费=(固定资产原值-残值)÷折旧年限=(固定资产总额-无形资产)(1-残值率)÷使用年限 (固定资产总额应包括利息)  

16.固定资产余值=年折旧费*(固定资产使用年限-营运期)+残值  

17.动态投资回收期=(累计折现净现金流量出现正值的年份-1)+(出现正值年份累计折现净现金流量绝对值／出现正值年份当年折现净现金流量)  

18.FIRR=i1+(i2-i1)×[FNPV1÷(FNPV1+|FVPN2|)]  

19.总成本费用=经营成本+固定资产折旧费+维简费+摊销费+利息  

20.等额本金偿还：     税后利润+折旧费+摊销费≤该年应还本金         
未分配利润=全部税后利润  (不计盈余公积金和应付利润)
税后利润+折旧费+摊销费>该年应还本金            
未分配利润=(该年应还本金+上年亏损)-折旧费-摊销费费         
盈余公积金=(税后利润-上年亏损)*10％             
税后利润=该年利润总额-(该年利润总额-上年度亏损)所得税率  
应付利润=税后利润-盈余公积金-未分配利润