第八章 银行监管与市场约束

　　8.1 银行监管

　　银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。

　　银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：

　　一是公共性质论。

　　二是利益冲突论。

　　三是债权保护论。

　　四是银行风险论

　　五是适度竞争论

　　银行监管理念的发展伴随经济发展与银行业发展而不断完善。

　　8.1.1 银行监管的内容

　　1.银行监管的目标和原则

　　(1)银行监管的目标

　　明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

　　中国银监会成立后，在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标：一是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;二是通过审慎有效的监管，增进市场信心;三是通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;四是努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

　　(2)银行监管的基本原则

　　依法原则;

　　公开原则

　　公正原则

　　效率原则

　　(3)银行监管理念和标准

　　①监管理念。中国银监会提出了“管法人、管风险、管内空、提高透明度”的监管理念。

　　②良好银行监管的标准。一是促进金融稳定和金融创新共同发展;二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力;三是对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制;四是鼓励公平竞争，反对无序竞争;五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制;六是高效、解约地使用一切监管资源。

　　(4)风险监管

　　①风险监管概述。

　　从风险监管的实质来看，风险监管实际上是对合规监管的一种继承和发展，而不是否定，合规监管是风险监管的一个组成部分。

　　从监管实践看，风险监管的演变分为两个阶段。第一阶段的标志是1979年美国监管当局提出CAMEL评级体系。第二阶段是风险为本的监管。风险为本的监管，代表着国际银行业监管发展的趋势和方向。

　　②风险监管的优点和作用

　　③风险为本的持续监管框架

　　一是了解机构;

　　二是风险评估;

　　三是规划监管行动;

　　四是准备风险为本的现场检查;

　　五是实施风险为本的现场检查并确定评级;

　　六是监管措施、效果评价和持续的非现场监测。

　　2.银行风险监管指标体系

　　(1)银行风险监管指标概述

　　①准确性原则;

　　②可比性原则;

　　③及时性原则;

　　④持续性原则;

　　⑤法人并表原则;

　　⑥保密性原则。

　　(2)银行风险监管核心指标体系的类别和定义

　　风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

　　风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。

　　风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标;风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

　　风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

　　(3)主要风险监管指标定义、公式和计算要素的含义

　　①流动性风险指标

　　商业银行流动性监管核心指标

　　流动性比率

　　流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25%。

　　超额备付金比率

　　人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%，该指标不得低于2%。

　　核心负债比率

　　核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额×100%，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于60%。