第3章 银行主要业务

一、存款业务

1、相关存款政策

时间	政策类别	内容
1999年11月1日	利息税	人民币、外币储蓄存款利息应缴税率为20%。
2000年4月1日		个人存款账户实行实名制
2004年10月29日	存款基准利率	中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。
2005年9月21日	计息	活期存款每季末月的20日为结息日，次日付息。

注：逾期支取利息以原存款本金为计息基数;提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期计息。

3、对公存款（单位存款）业务

种类	细分	业务内容
单位活期存款	基本存款账户	办理日常转帐结算和现金收付。一个客户只能有一个此账户。
	一般存款账户	办理现金缴存，不得办理现金支取。
	临时存款账户	设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年。
	专用存款账户	基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等。
单位定期存款	单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。
单位通知存款	不论实际存期多长，分为1天、7天通知存款两个品种。
单位协定存款	指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。

4、外币存款业务

（1）外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9种。

（2）《个人外汇管理办法》：2007年2月1日起施行。

按账户性质区分为外汇结算账户（用于转账等资金清算支付）、资本项目账户、外汇储蓄账户。

不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。

现汇买入价比现钞买入价要高（现钞管理成本高），现汇卖出价与现钞卖出价通常合并为一个，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续后以现钞的形式取出。