A.1年

　　B.2年

　　C.3年

　　D.4年

　　答案：C

　　例题4：2006年8月份，中国证监会关于基金管理公司计提分析准备金，有关问题的通知，要求公司每月要按照，不低于收入的(　　)计提风险准备金。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.3%

　　D.5%

　　答案：D

　　二、基金托管银行监管

　　对基金托管银行的监管主要也包括市场准入监管和日常持续监管。

　　(一)市场准入监管

　　基金托管人资格由中国证监会、中国银监会核准。

　　目前，我国具有基金托管资格的商业银行包括中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、交通银行、招商银行、光大银行、浦发银行、中信银行、民生银行、华夏银行和兴业银行12家银行。

　　(二)日常监管

　　商业银行取得基金托管资格后，其日常基金托管业务活动主要受中国证监会的监管。　　 1.对履行基金托管职责的监督：

　　(1)在监督基金投资运作中，是否在基金托管协议中事先与基金管理公司订明相关权责，是否建立并及时维护相关监督系统，是否在发现问题时及时提醒基金管理公司并报告中国证监会。

　　(2)在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立。

　　(3)在复核、审查基金管理公司计算的基金资产净值时，是否科学评估基金采取的估值方法，是否及时与基金管理公司核对净值，在发现估值方法不能反映基金资产的公允价值时，是否采取必要的手段。

　　(4)在办理与基金托管业务相关的信息披露事项中，是否及时、真实、准确、完整地履行信息披露业务，是否在基金年度报告中的托管人报告中独立、客观地发表意见。

　　2.对基金托管部门内部控制的监督

　　三、基金销售机构和注册登记机构的监管

　　(一)基金代销机构市场准入监管

　　从目前的情况来看，开放式基金的代销机构主要包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构。

　　基金代销机构资格申请(新增)

　　1.商业银行

　　2.证券公司

　　3.证券投资咨询机构

　　4.专业基金销售机构

　　1.商业银行申请基金代销业务资格，条件(主要掌握)：

　　(3)财务状况良好，运作规范稳定，最近3年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚。

　　(8)公司及其主要分支机构负责基金代销业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2，部门的管理人员已取得基金从业资格，熟悉基金代销业务，并具备从事2年以上基金业务或者5年以上证券金融业务的工作经历。

　　2.证券公司申请基金代销业务资格，条件(主要掌握)：

　　(2)最近2年没有挪用客户资产等损害客户利益的行为

　　3.证券投资咨询机构申请基金代销业务资格，条件(主要掌握)：

　　(1)注册资本不低于2000万元人民币，且必须为实缴货币资本

　　(2)高级管理人员已取得基金从业资格，熟悉基金代销业务，并具备从事2年以上基金业务或者5年以上证券、金融业务的工作经历。

　　(4)最近3年没有代理投资人从事证券买卖的行为。

　　4.专业基金销售机构申请基金代销业务资格，条件(主要掌握)：

　　注册资本不低于3000万人民币。

　　取得基金从业资格的人员不少于30人，且不低于员工人数的1/2。

　　(二)基金注册登记机构准入监管

　　从开放式基金实践的情况来看，目前具备办理开放式基金登记业务资格的机构主要包括：基金管理公司、中国证券登记结算有限责任公司。

　　基金管理公司作为基金管理人办理开放式基金的登记结算业务，是目前大多数开放式基金采用的模式。基金管理公司的该项业务资格无须另外批准。

　　(三)对基金代销机构、登记机构的日常监管

　　例题5：

　　判断正误：封闭式基金的登记业务全部由中国证券登记结算有限责任公司负责。

　　答案：正确