与之相反的是，日本选择在经济稳定时期出台存款保险制度。1957年，日本金融当局向国会递交了《存款保障制度基金法案》。1971年，日本国会公布《存款保险法》。1972年，日本设立存款保险公司。这一制度的建立为上世纪90年代日本应对银行倒闭风潮提供了有力的制度保障。

一位央行内部的知情人士告诉《中国经济周刊》：“目前央行内部正在评估，利率市场化究竟会对银行业产生哪些影响，并最终选择一个各方都认同的时间点出台存款保险制度。”

存款保险法纵容“大而不倒”？

“在利率实现完全市场化之前，政府和监管当局有几件很重要的事情要做，其中一件是存款保险制度的建立，另一件是银行破产保护制度的建立，两者是相互配套的。”瑞银证券首席经济学家汪涛告诉《中国经济周刊》。

从世界范围来看，成熟的金融和经济体均已经建立了相关的存款保险和银行破产制度，并制定了《银行破产法》。而在我国，银行破产这一提法一直以来都被视为禁忌，这是基于会引发不必要的社会恐慌进而形成挤兑的担心。

记者从多方了解到，在酝酿出台存款保险制度的同时，央行也在研究类似银行破产法的法规文本。被称为《存款保险条例》法规的草案已经基本起草完毕，目前正在征求意见阶段。据悉，该条例将在试行的基础上进一步形成《存款保险法》。

此法的意义在于，以法律法规的形式，对问题银行的处理机制、实施接管、提供资金救助、收购承接和债务清偿提供明确的依据和程序，明确职能定位及其与中央银行、监管部门在银行监管、风险处置等方面的权责和协调机制，建立健全银行业产权法、破产法、最后贷款人规则等必要的金融法规，完善存款保险制度的法律基础环境。

不过，也有观点认为， 在条件不成熟的情况下盲目推出存款保险制度容易造成资源浪费，不仅无法发挥存款保险的制度优势，还容易助长金融机构的道德风险或给金融机构造成额外的负担，不利于行业成长等。

所谓道德风险是指，某一方不完全承担风险后果时所采取的自身效用最大化的自私行为。美国金融危机出现“大而不倒”，欧洲出现主权债务危机，中国出现地方债务平台，其本质上都是道德风险泛滥的表现。

某大型银行一位高层管理者这样告诉《中国经济周刊》：“存款保险法规其实会让银行认为，业务扩张是最好的选择，这样才能够实现自身利益的最大化。而风险问题由于存款保险制度的存在而使自身的责任大大降低。这容易形成‘利益是自己的，风险是社会的’观念。银行所要提供的是相对较低的存款保险费率。”

存款保险制度

银行按照规定参加存款保险，缴纳保费，国家组建专门机构负责管理投保银行缴纳的保险费和其他渠道筹资，建立起存款保险基金；当某家银行出现倒闭破产等危机事件时，存款保险机构按照规定标准及时向存款人予以赔付，并依法参与或者组织对这家银行的清算，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。