52．[解析]答案为D。客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。
53．[解析]答案为D。对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统等定性信息披露每年一次。
54．[解析]答案为C。计算累计死亡率，需先计算出每年的存活率(SR)：SR=1-MMR(边际死亡率)，则n年的累计死亡率：CMRn=l-SRl×SR2×…×SRn=l-(1-0．17％)×(1-0．60％)×(1-0．60％)≈1．36％。
56．[解析]答案为C。内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误六个方面。本题中的操作风险正是由于业务流程没有被严格执行而造成的。
57．[解析]答案为A。对个人客户评分分类的考查。参照国际最佳实践，按照评分的阶段则可以分为拓展客户期(信用局评分)、审批客户期(申请评分)和管理客户期(行为评分)。
58．[解析]答案为A。考查商业银行的担保方式。对于商业银行来说，一般不采用动产留置的担保方式。
59．[解析]答案为D。证券化是20世纪金融界最重要的创新之一，世界上第一个资产证券化产品——住房抵押贷款证券，由美国政府国民抵押贷款协会担保，并于1970年正式发行。
60．[解析]答案为C。时汇率风险的考查。汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。值得注意的是，上述商品价格风险的定义中不包括黄金这种资贵金属，黄金是被纳入汇率风险类考虑的。
61．[解析]答案为D。1 972年．美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期货交易。1975年，芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易，标志着金融期货交易的开始。
62．[解析]答案为B。董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、检测和控制各项业务所承担的各种风险。
63．[解析]答案为C。我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施。按照《商业银行资本充足率管理办法》要求，商业银行资本充足率不得低于8％，其中核心资本充足率不得低于4％。
64．[解析]答案为c。商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。
65．[解析]答案为D。根据《巴塞尔新资本协议》，对于获得抵押的公司债，如果是不足额抵押，则需要参照有抵押部分与未获抵押部分的比例对违约损失率进行调整；如果是全额抵押，则在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以0．1 5，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。
66．[解析]答案为D。考查违约损失率的计算方法。其中回收现金流法是根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1(回收金额-回收成本)／违约风险暴露。由题中已知每件可推出违约损失率约为：l-(1．04-0．84)／1．2≈83．33％。
67．[解析]答案为C。董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任，A选项不符；风险管理部门要配置具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员，不能外包，B选项不符；D选项的风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。 |
